إن متطلب الإبلاغ عن تقارير المعاملات والأنشطة المشبوهة (STR/SAR) لوحدة المعلومات المالية (FIU) في دولة الإمارات العربية المتحدة قد ذكر في المرسوم بقانون اتحادي رقم (20) لسنة 2018 في شأن مواجهة جرائم غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب وتمويل التنظيمات غير المشروعة وقرار مجلس الوزراء رقم (10) لسنة 2019 في شأن اللائحة التنفيذية للمرسوم بقانون اتحادي رقم (20) لسنة 2018 في شأن مواجهة جرائم غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب وتمويل التنظيمات غير المشروعة.التشريعات الصادرة بهذا الشأن تنطبق على جميع الجهات المرخصة والخاضعة لرقابة هيئة الأوراق المالية والسلع وذلك وفقًا لقرار رئيس مجلس إدارة الهيئة رقم (21/ر.م) لسنة 2019 بشأن إجراءات مواجهة جرائم غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب والتنظيمات غير المشروعة.إضافة إلى عملية الإبلاغ عن تقارير المعاملات والأنشطة المشبوهة (STR/SAR)، يتوجب على كافة الجهات المرخصة كذلك تقديم أية معلومات إضافية مطلوبة تتعلق بهذه التقارير، كما يتوجب عليها وضع المؤشرات التي يمكن من خلالها الاشتباه بارتكاب جرائم تنطوي على غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتحديث تلك المؤشرات على أساس مستمر بالإضافة للبقاء على اطلاع دائم على التطورات ذات الصلة المتعلقة بأنواع وأنماط وطرق غسل الأموال وتمويل الإرهاب. ومن أجل الوفاء بهذه الالتزامات، يتوجب على الجهات المرخصة وضع وتطبيق سياسات وإجراءات وضوابط داخلية ملائمة فيما يتعلق بتحديد المعاملات المشبوهة والإبلاغ عنها. كما يجب على الجهات المرخصة الأخذ بالاعتبار بنتائج كل من التقييم الوطني للمخاطر ونتائج تقييم مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب الخاصة بها في هذا الشأن.
نظام GoAML:
يتعين على الجهات المرخصة الإبلاغ عن تقارير المعاملات والأنشطة المشبوهة (STR/SAR) مباشرة إلى وحدة المعلومات المالية باستخدام بوابة "GoAML" كما أن التسجيل في النظام إلزامي لجميع الجهات المرخصة من قبل الهيئة بمجرد ترخيصها من الهيئة.في حال خضوع الشركة المرخصة للرقابة من قبل جهة رقابية مالية أخرى في دولة الإمارات ومسجلة في نظام "GoAML" تحت هذه الجهة الرقابية، فإنه يتعين على هذه الشركة المرخصة التسجيل مرة أخرى في النظام كشركة خاضعة لرقابة هيئة الأوراق المالية والسلع. كما تقوم وحدة المعلومات المالية بإصدار تقاريرها الدورية عن الاتجاهات والأنماط من خلال نظام "GoAML" والتي تحتوي على إرشادات قيمة للشركات المرخصة بشأن تحديد المعاملات المشبوهة وذلك بناء على تحليل تقارير المعاملات المشبوهة/تقارير الأنشطة المشبوهة المبلغ عنها.
إن الأهداف المرجوة لوحدة المعلومات المالية من خلال نظام GoAML تتمثل في:
- تعزيز قدرتها على تلبية وتنفيذ أهدافها ووظائفها التشريعية.
- ضمان أن النظام المالي لدولة الإمارات العربية المتحدة شديد الفعالية فيما يتعلق بمواجهة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب.
- التعاون بفعالية أكبر مع أصحاب المصلحة مثل المنشآت المبلغة، الجهات الرقابية وجهات إنفاذ القانون.
- توحيد جميع متطلبات الإبلاغ والتأكد من أن دولة الإمارات العربية المتحدة تتماشى مع متطلبات مواجهة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب الخاصة بمجموعة العمل المالي FATF.
طريقة التسجيل:
إن هيئة الأوراق المالية والسلع وبصفتها الجهة الرقابية المسؤولة عن إجراءات مواجهة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب لقطاع أسواق رأس المال في دولة الإمارات العربية المتحدة هي الجهة الرقابية المسؤولة للموافقة على ما يلي:
- التسجيل الأولي للسماح للجهات الخاضعة لرقابة هيئة الأوراق المالية والسلع للوصول إلى بوابة نظام GoAML، ويمكن الوصول إليها عبر الرابط التالي: انقر هنا
- تسجيل الجهات الخاضعة لرقابة هيئة الأوراق المالية والسلع على بوابة GoAML بعد إكمال مرحلة التسجيل الأولي، ويمكن الوصول إليها عبر الرابط التالي:انقر هنا
حفظ السجلات:
يتعين على الجهات المرخصة الاحتفاظ بجميع السجلات والوثائق المتعلقة بتقارير المعاملات المشبوهة STR ونتائج التحليلات التي تم إجراؤها والخاصة تقارير المعاملات المشبوهة داخليا أو التي تم الإبلاغ عنها لوحدة المعلومات المالية، وتشمل على سبيل المثال لا الحصر:
- سجل تنبيهات مؤشرات المعاملات المشبوهة والسجلات الخاصة بالتحقق، التوصيات والقرارات وجميع المراسلات ذات الصلة.
- طلبات الجهات الرقابية للمعلومات، وملفات البحث والتحقق والمراسلات ذات الصلة.
- سجلات العناية الواجبة تجاه العملاء وسجلات مراقبة علاقات العمل والوثائق والمعلومات التي تم الحصول عليها أثناء تحليل المعاملات المشبوهة أو عملية التحقق، وجميع المراسلات الداخلية أو الخارجية أو سجلات الاتصالات المرتبطة بها.
- تقارير المعاملات المشبوهة (الداخلية والخارجية) بالإضافة إلى كافة السجلات والإحصاءات إلى جانب التحليلات والتوصيات وسجلات القرارات وجميع المراسلات ذات الصلة.
- الملاحظات المتعلقة بالردود التي قدمتها وحدة المعلومات المالية فيما يتعلق بالمعاملات المشبوهة المبلغ عنها، وكذلك الملاحظات أو السجلات المتعلقة بأي إجراءات أخرى اتخذتها وحدة المعلومات المالية أو مطلوبة من قبلهم.
توضح الإرشادات التالية شرحا للجهات المرخصة بشأن عملية الإبلاغ عن تقارير المعاملات المشبوهة / تقارير الأنشطة المشبوهة:
الاستفسارات:
في حال وجود أي استفسارات خاصة بنظام GoAML فيمكن لكافة الجهات التواصل مع قسم مواجهة غسل الأموال وتمويل الإرهاب بالهيئة على البريد الإلكتروني
إن نظام GoAML هو نظام تكنولوجي خاص بوحدة المعلومات المالية وبالتالي وفي حال الحاجة للحصول على الدعم الفني فيمكنكم التواصل مباشرة مع الفريق الفني بوحدة المعلومات المالية على البريد الإلكتروني